Tính thuế di sản và thuế thừa kế
Ước tính thuế di sản liên bang Mỹ hoặc thuế thừa kế Anh, có tính các khoản miễn trừ, hạn mức và quà tặng từ thiện.
Về Tính thuế di sản và thuế thừa kế
Ước tính thuế di sản liên bang Mỹ hoặc thuế thừa kế Anh, có tính các khoản miễn trừ, hạn mức và quà tặng từ thiện.
Thuộc mục “Thuế & lương” của SmartCalcy. Công cụ chạy trong trình duyệt, không cần tài khoản, dùng tiền tệ và đơn vị của bạn (có thể đổi ở đầu trang), và chỉ đưa ra ước tính để tham khảo, nên hãy kiểm tra hướng dẫn chính thức trước khi dựa vào kết quả.
Cách dùng Tính thuế di sản và thuế thừa kế
Công cụ tính gì và khi nào nên dùng
Ước tính thuế di sản liên bang Mỹ hoặc thuế thừa kế Anh đối với một di sản sau khi trừ nợ, phần để lại cho vợ/chồng và từ thiện, các khoản miễn trừ và miễn thuế.
Cách sử dụng, từng bước
- Chọn Anh hoặc Mỹ.
- Nhập giá trị di sản, các khoản nợ và chi phí tang lễ.
- Nhập phần để lại cho vợ/chồng hoặc bạn đời dân sự và cho từ thiện.
- Với Anh, nhập căn nhà để lại cho con hoặc cháu, và đánh dấu ô nếu các khoản miễn trừ chưa dùng được chuyển từ vợ/chồng đã mất.
Ý nghĩa của từng ô nhập
- Left đến a spouse – Exempt from both taxes (a UK domicile condition applies).
- Trang chủ left đến descendants – Qualifies với giá the UK residence nil-rate band.
- Unused allowances – Doubles the UK nil-rate bands.
Cách đọc kết quả
- Thuế – The estimated Thuế Hạn.
- Allowances used – Nil-rate band và residence nil-rate band.
- Left đến heirs – The estate Sau Thuế và charity gifts.
Công thức
UK: tax = 40% × (estate − debts − spouse − charity − nil-rate band 325,000 − residence nil-rate band up to 175,000). The residence band is reduced by 1 for every 2 the estate is over 2,000,000. Tax is 36% if at least 10% of the net estate goes to charity. US: tax = 40% × (taxable estate − 15,000,000 exclusion).
Ví dụ minh họa
A UK estate of 900,000 with a 400,000 home left to children has a 325,000 nil-rate band and a 175,000 residence band. The taxable estate is 400,000 and the tax is 160,000, leaving 740,000.
Giả định và giới hạn
- Gifts in the last seven years, trusts, business and agricultural relief and foreign assets are excluded.
- US federal only. Some states charge their own estate or inheritance taxes.
- UK bands are frozen cho đến 2030, và changes đến pensions và reliefs are planned.
Lỗi thường gặp
- Forgetting the home must pass to direct descendants to claim the residence nil-rate band.
- Ignoring that the US exclusion and UK bands transfer between spouses in different ways.
Câu hỏi thường gặp
Thuế suất từ thiện 36% có áp dụng cho toàn bộ không?
Nó áp dụng cho phần chịu thuế của di sản nếu phần dành cho từ thiện đạt điều kiện 10%. Điều kiện ở đây đã được đơn giản hóa.
Dated rules: UK tax year 2026 to 2027 (6 April 2026 to 5 April 2027), from GOV.UK. Rates and thresholds change each year, so check GOV.UK before relying on a figure. Dated rules: US federal figures for tax year 2026 (IRS Rev. Proc. 2025-32 and IRS notices). These calculators are estimates for planning, not tax advice.
Công cụ liên quan
Chi tiết
- Estate Sau debts
- £900,000
- Left đến spouse (exempt)
- £0
- Left đến charity (exempt)
- £0
- Nil-rate band
- £325,000
- Residence nil-rate band
- £175,000applies when the Trang chủ passes đến direct descendants
- Taxable estate
- £400,000
- Left đến heirs Sau Thuế
- £740,000