상속세·유산세 계산기
공제, 면세 한도, 기부를 반영해 미국 연방 유산세 또는 영국 상속세를 추정합니다.
상속세·유산세 계산기 소개
공제, 면세 한도, 기부를 반영해 미국 연방 유산세 또는 영국 상속세를 추정합니다.
SmartCalcy “세금 및 급여” 섹션의 도구입니다. 계정 없이 브라우저에서 실행되고, 내 통화와 단위를 사용하며(페이지 상단에서 변경 가능), 참고용 추정치를 제공합니다. 결과에 의존하기 전에 공식 안내를 확인하세요.
상속세·유산세 계산기 사용 방법
계산 내용과 사용 시기
부채, 배우자·자선 기부, 공제와 면제를 반영한 후 재산에 대한 미국 연방 유산세 또는 영국 상속세를 추정합니다.
단계별 사용 방법
- 영국 또는 미국을 선택하세요.
- 재산 가치, 부채, 장례 비용을 입력하세요.
- 배우자나 시민 동반자에게 남기는 금액과 자선 단체에 남기는 금액을 입력하세요.
- 영국이라면 자녀나 손주에게 남기는 주택을 입력하고, 먼저 세상을 떠난 배우자의 미사용 공제가 이전된다면 체크하세요.
각 입력 항목의 의미
- Left ~ a spouse – Exempt from both taxes (a UK domicile condition applies).
- 홈 left ~ descendants – Qualifies개에 the UK residence nil-rate band.
- Unused allowances – Doubles the UK nil-rate bands.
결과 읽는 법
- 세금 – The estimated 세금 마감.
- Allowances used – Nil-rate band 및 residence nil-rate band.
- Left ~ heirs – The estate 이후 세금 및 charity gifts.
공식
UK: tax = 40% × (estate − debts − spouse − charity − nil-rate band 325,000 − residence nil-rate band up to 175,000). The residence band is reduced by 1 for every 2 the estate is over 2,000,000. Tax is 36% if at least 10% of the net estate goes to charity. US: tax = 40% × (taxable estate − 15,000,000 exclusion).
계산 예시
A UK estate of 900,000 with a 400,000 home left to children has a 325,000 nil-rate band and a 175,000 residence band. The taxable estate is 400,000 and the tax is 160,000, leaving 740,000.
가정과 한계
- Gifts in the last seven years, trusts, business and agricultural relief and foreign assets are excluded.
- US federal only. Some states charge their own estate or inheritance taxes.
- UK bands are frozen 까지 2030 및 changes ~ pensions reliefs are planned.
흔한 실수
- Forgetting the home must pass to direct descendants to claim the residence nil-rate band.
- Ignoring that the US exclusion and UK bands transfer between spouses in different ways.
자주 묻는 질문
자선 세율 36%가 전체에 적용되나요?
자선 기부 비율이 10% 기준을 충족하면 재산의 과세 대상 부분에 적용됩니다. 여기서의 기준 판정은 단순화한 것입니다.
Dated rules: UK tax year 2026 to 2027 (6 April 2026 to 5 April 2027), from GOV.UK. Rates and thresholds change each year, so check GOV.UK before relying on a figure. Dated rules: US federal figures for tax year 2026 (IRS Rev. Proc. 2025-32 and IRS notices). These calculators are estimates for planning, not tax advice.
관련 도구
세부 정보
- Estate 이후 debts
- £900,000
- Left ~ spouse (exempt)
- £0
- Left ~ charity (exempt)
- £0
- Nil-rate band
- £325,000
- Residence nil-rate band
- £175,000applies when the 홈 passes ~ direct descendants
- Taxable estate
- £400,000
- Left ~ heirs 이후 세금
- £740,000