คำนวณภาษีมรดก
ประเมินภาษีมรดกของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ (Estate tax) หรือภาษีมรดกของสหราชอาณาจักร (Inheritance tax) พร้อมค่ายกเว้น ค่าลดหย่อน และการบริจาคเพื่อการกุศล
เกี่ยวกับคำนวณภาษีมรดก
ประเมินภาษีมรดกของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ (Estate tax) หรือภาษีมรดกของสหราชอาณาจักร (Inheritance tax) พร้อมค่ายกเว้น ค่าลดหย่อน และการบริจาคเพื่อการกุศล
เป็นส่วนหนึ่งของหมวด “ภาษีและเงินเดือน” ของ SmartCalcy ทำงานในเบราว์เซอร์โดยไม่ต้องมีบัญชี ใช้สกุลเงินและหน่วยของคุณ (เปลี่ยนได้ที่ด้านบนของหน้า) และให้ค่าประมาณเพื่อเป็นข้อมูลเท่านั้น จึงควรตรวจสอบแนวทางอย่างเป็นทางการก่อนนำผลลัพธ์ไปใช้
วิธีใช้คำนวณภาษีมรดก
คำนวณอะไรและใช้เมื่อไร
ประมาณภาษีมรดกของรัฐบาลกลางสหรัฐฯ หรือภาษีมรดกของสหราชอาณาจักร หลังหักหนี้ ทรัพย์ที่ให้คู่สมรสและการกุศล ค่าลดหย่อน และข้อยกเว้น
วิธีใช้ทีละขั้นตอน
- เลือกสหราชอาณาจักรหรือสหรัฐฯ
- กรอกมูลค่ากองมรดก หนี้ และค่าจัดงานศพ
- กรอกทรัพย์ที่ยกให้คู่สมรสหรือคู่ชีวิตตามกฎหมาย และให้การกุศล
- สำหรับสหราชอาณาจักร ให้กรอกบ้านที่ยกให้ลูกหรือหลาน และติ๊กช่องหากค่าลดหย่อนที่ไม่ได้ใช้โอนมาจากคู่สมรสที่เสียชีวิต
ความหมายของแต่ละช่อง
- Left ถึง a spouse – Exempt from both taxes (a UK domicile condition applies).
- หน้าแรก left ถึง descendants – Qualifies ชิ้นในราคา the UK residence nil-rate band.
- Unused allowances – Doubles the UK nil-rate bands.
วิธีอ่านผลลัพธ์
- ภาษี – The estimated ภาษี ครบกำหนด.
- Allowances used – Nil-rate band และ residence nil-rate band.
- Left ถึง heirs – The estate หลัง ภาษี และ charity gifts.
สูตร
UK: tax = 40% × (estate − debts − spouse − charity − nil-rate band 325,000 − residence nil-rate band up to 175,000). The residence band is reduced by 1 for every 2 the estate is over 2,000,000. Tax is 36% if at least 10% of the net estate goes to charity. US: tax = 40% × (taxable estate − 15,000,000 exclusion).
ตัวอย่างการคำนวณ
A UK estate of 900,000 with a 400,000 home left to children has a 325,000 nil-rate band and a 175,000 residence band. The taxable estate is 400,000 and the tax is 160,000, leaving 740,000.
สมมติฐานและข้อจำกัด
- Gifts in the last seven years, trusts, business and agricultural relief and foreign assets are excluded.
- US federal only. Some states charge their own estate or inheritance taxes.
- UK bands are frozen จนถึง 2030 และ changes ถึง pensions และ reliefs are planned.
ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย
- Forgetting the home must pass to direct descendants to claim the residence nil-rate band.
- Ignoring that the US exclusion and UK bands transfer between spouses in different ways.
คำถามที่พบบ่อย
อัตราสำหรับผู้บริจาคการกุศล 36% ใช้กับทั้งหมดหรือไม่?
ใช้กับส่วนที่ต้องเสียภาษีของกองมรดก หากส่วนที่ให้การกุศลผ่านเกณฑ์ 10% การทดสอบในที่นี้เป็นแบบย่อ
Dated rules: UK tax year 2026 to 2027 (6 April 2026 to 5 April 2027), from GOV.UK. Rates and thresholds change each year, so check GOV.UK before relying on a figure. Dated rules: US federal figures for tax year 2026 (IRS Rev. Proc. 2025-32 and IRS notices). These calculators are estimates for planning, not tax advice.
เครื่องมือที่เกี่ยวข้อง
รายละเอียด
- Estate หลัง debts
- £900,000
- Left ถึง spouse (exempt)
- £0
- Left ถึง charity (exempt)
- £0
- Nil-rate band
- £325,000
- Residence nil-rate band
- £175,000applies when the หน้าแรก passes ถึง direct descendants
- Taxable estate
- £400,000
- Left ถึง heirs หลัง ภาษี
- £740,000